도서
절세 고수 자본가의 세금 폭탄 피하는 법
모르고 더 내고 알면 덜 내는 세금 설계의 모든 것
“부동산 세금, 1분만 더 생각하면 천만 원도 아낄 수 있다!”
*** ‘부동산 투자하는 회계사’ 자본가의 첫 책! ***
*** 2020 최신 세법 완벽 반영 ***
*** 북극성주, 투에이스, 지성, 옥탑방보보스 등 부동산 전문가들 강력 추천 ***
부동산 법인 투자를 고민한다면 반드시 봐야 할 책! - 지성, 《지성의 돈되는 부동산 1인 법인》저자
복잡하고 어려운 부동산 세금에 대한 고민을 완벽하게 해소해줄 책! - 투에이스, 《부동산 절세의 기술》저자
부동산 세금을 공부 중이거나 부동산에 투자하는 사람들 사이에선 이미 정평이 난 절세 고수 이승현 회계사의 첫 책이 출간되었다. 부동산 세금에 특화된 회계법인을 운영하며, ‘자본가’라는 필명으로 세금에 관한 칼럼을 쓰면서 정기적으로 강의도 하고 있는 그는, ‘부동산 투자하는 회계사’로도 유명하다.
이 책에서 저자는 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세, 종합소득세, 상속세, 증여세, 주택임대사업자, 절세를 위한 부동산 법인까지 부동산 투자에 관심이 있는 사람이라면 반드시 알아야 할 부동산 세금의 모든 것을 담았다. 쏟아져 나오는 각종 부동산 대책과 수시로 바뀌는 세법 때문에 머릿속이 혼란스럽다면, 이 책은 최선의 선택이 될 것이다.
2020년 개정된 최신 세법까지 모두 수록했으며, 최근 가장 뜨거운 절세 비법인 법인의 활용법과 법인 운영의 절세 노하우도 모두 공개했다.
▪ 출판사 리뷰 ▪
“같은 지역, 같은 아파트에 살아도 내가 내는 세금이 더 많다면?”
* 양도소득세, 종합부동산세, 종합소득세, 상속세, 증여세, 법인세, 주택임대사업자까지
한 권으로 끝내는 세금 사전
상식적으로 생각하면 같은 아파트를 같은 가격에 사서 매도한다면 세금도 같아야 한다. 그런데 그렇지 않다. 같지 않은 정도가 아니라 양도시기에 따라, 보유기간에 따라, 보유한 주택 수에 따라 세금을 안 낼 수도 있고 엄청나게 많은 세금을 낼 수도 있다. 1주택을 가진 실거주자든 여러 채의 부동산을 가진 다주택자든 모두가 세금을 공부해야 하는 이유다.
특히 이번 정권 들어서 부동산 정책이 십수 차례나 발표됐다. 취득세에서 보유세, 양도소득세까지 세금 강화가 그 골자인데, 세법이 하도 바뀌다 보니 일반인들은 물론 세무사들조차 바뀐 세법을 정확하게 알기 힘들 정도라는 말이 나온다. 자주 바뀌는 세금 규정을 제대로 이해하지 못해 억울하게 손해 보는 안타까운 경우도 많다. 특히 주변의 말만 듣고는 세금이 없는 줄 알고 집을 팔았다가 양도소득세와 가산세까지 엄청난 금액을 물게 되는 사례도 적지 않다. 이런 때일수록 부동산을 사거나 팔기 전에 관련 세금을 미리 검토해야 한다. 세금에 대해 알아야 비로소 투자할 자격이 생긴다고 해도 틀린 말이 아닌 것이다.
이 책은 내 재산을 지키기 위해 반드시 알아야 할 부동산 세금에 관한 상식을 총망라했다. 최근 개정된 세법과 그에 따라 바뀐 세부 규정들도 모두 다뤘다. 그리고 최근 가장 뜨거운 절세 비법인 법인을 통한 부동산 투자와 주택임대사업자의 절세법도 꼼꼼하게 실었다.
* 부동산 투자자들이 열광하는 최고의 강의를 한 권의 책으로 만나다
부동산 초보부터 고수까지 절대 손해 보지 않는 절세의 법칙
부동산 고수들이 세금을 상담할 때 가장 먼저 떠올리는 전문가인 이 책의 저자는, 투자자들 사이에서는 ‘부동산 투자하는 회계사’로 유명하다. 이 책은 저자의 수년간의 실제 투자 경험과 2,000건이 넘는 부동산 절세상담, 1,000건이 넘는 양도 · 상속 · 증여세 신고, 200건이 넘는 부동산법인 기장업무를 통해 얻은 전문지식을 바탕으로 쓰였다.
이 책의 1장은 취득 단계(취득세), 보유 단계(재산세, 종합부동산세, 종합소득세), 처분 단계(양도소득세, 증여세, 상속세) 등 단계별로 내야 하는 부동산 세금의 종류와 특징, 용어 등에 대해 다룬다. 그중 부동산을 취득하고 보유하는 동안 내야 하는 취득세, 재산세, 종합부동산세에 대해서는 2장에서 자세히 이야기한다. 다주택자의 주택 취득세 부담이 어떻게 증가하는지, 임대주택 등록으로 취득세와 재산세를 아낄 수 있는지, 종합부동산세 절세의 핵심 전략은 무엇인지 등, 부동산을 가진 사람들에게는 절대적으로 필요한 지식들로 가득하다.
투자 수익을 결정하는 양도소득세에 관해서는 3장에서 다루되, 양도소득세 계산 구조를 이해하고 각 항목별로 내 상황에 맞는 방법을 찾아가며 절세할 수 있도록 돕는다. 4장에서는 양도소득세 비과세 혜택을 받기 위해 어떤 조건들을 충족해야 하는지를, 5장에서는 양도소득세가 중과세되는 경우에는 어떤 것들이 있는지 등을 살펴본다. 특히 다주택자가 중과세를 피하려면 어떤 방법을 활용할 수 있는지 등을 다양한 사례를 들어가며 설명하고 있어서 이해하기에 쉬울 것이다. 이 책의 6장과 7장에서는 주택임대사업자로 등록했을 때 취득세와 재산세, 소득세 등에서 어떤 감면 혜택을 받을 수 있는지 상세히 소개한다. 8장에서는 가족을 위한 세금인 증여세와 상속세에 대해 말한다. 최근 몇 년간 집값이 급등하면서 증여를 선택하는 사람들이 늘어났는데, 자녀에게 재산을 물려줄 때 증여와 상속 중 어느 쪽이 세금 면에서 유리한지, 다양한 상황을 들어가며 풀어준다. 마지막으로 9장과 10장에서는 가장 뜨거운 절세 비법인 부동산 법인 투자법의 모든 것에 대해 설명한다. 부동산 법인을 운영하는 노하우와 법인을 통한 절세법에 관한 가장 탁월한 지식들을 이 책에서 얻을 수 있다.
* 2020년 가장 최신의 부동산 절세 전략서!
달라지는 부동산 세법과 절세의 모든 것
흔히 1세대 1주택자라고 혹은 임대사업자 등록을 했다고 세금을 적게 낼 거라 안심하기 쉽지만, 실제로는 제대로 들여다보고 꼼꼼히 따져야 한다. 최근 1세대 1주택 비과세 규정도 거주기간과 보유기간 요건이 강화됐기 때문에 주의해야 하고, 임대사업자도 부동산의 면적과 가격, 취득시점에 따라 세제 혜택 여부가 달라지기 때문이다. 내가 가진 부동산이 조정대상지역에 있는지, 보유기간과 거주기간은 몇 년인지, 개정된 세법이 적용되는지 아닌지 등등을 잘 살펴보고 절세 방법을 준비해야 한다.
이 책은 가장 최신의 개정세법까지 완벽 분석한 후 그 대비책까지 꼼꼼하게 담았다. 부동산 투자는 세금으로 시작해서 세금으로 끝난다고 해도 과언이 아니다. 부동산을 사거나 팔기 전에 관련 세금을 미리 검토해보는 것만으로도 많은 세금을 아낄 수 있다.
다시 말하지만, 세금은 아는 만큼 절세할 수 있다. 그리고 가장 현명한 절세법은 미리미리 준비하는 것이다.
<이 책의 특징>
1. 꼭 알아야 할 부동산 세금 총망라
부동산 투자의 가장 큰 적은 세금이다. 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세, 상속세, 증여세, 주택임대사업자, 절세를 위한 부동산 법인까지 부동산 투자자가 알아야 할 부동산 세금의 모든 것!
2. 2020 최신 세법 반영
세법 바뀐 줄 모르고 투자부터 했다간 하면 큰 코 다친다. 쏟아져 나오는 각종 부동산 대책과 수시로 바뀌는 세법 때문에 머릿속이 혼란스럽다면 이 책은 최선의 선택! 2020년 개정된 최신 세법까지 모두 수록했다.
3. 법인 투자법의 모든 것
최근 가장 뜨거운 절세 비법, 법인을 통한 부동산 투자! 법인의 활용법과 법인 운영의 절세 노하우를 공개한다.
4. 다양한 사례를 통한 알기 쉬운 설명
다주택자가 비과세 혜택을 받는 방법이 있을까? 상속이 나을까, 증여가 나을까? 부동산 투자하는 회계사 이승현이 실제 상담 사례를 통해 궁금증을 시원하게 해결해준다.
5. 다시 찾아보기 편한 ‘한눈에 보기’
종류도 많고 예외도 많은 부동산 관련 세금, 모두 기억하기란 도저히 불가능! 뒤돌아서면 잊어버리는 복잡한 세금. 필요할 때 다시 찾아보기 쉽게 각 장을 간단하게 정리했다.
6. 친절한 표와 쉬운 그림
구구절절 설명이 필요 없는 깔끔한 표와 쉬운 그림으로 이해도 up! 상세하면서도 명료한 표가 꼭 알아야 할 내용을 완벽하게 정리해준다.
프롤로그
세금, 미리 계획해야 줄일 수 있다
1장. 아는 만큼 보이는 부동산 세금
01. 부동산 세금, 어떤 게 있을까?
02. 용어를 알면 세금이 쉬워진다
03. 복잡한 세금 문제, 공짜로 해결하는 법
2장. 사는 순간 취득세, 갖고 있을 때 보유세
01. 취득세는 어떻게 계산할까?
02. 확 바뀐 주택 취득세율, 나한테 유리할까 불리할까?
03. 재산세를 아끼려면 사고파는 타이밍을 잘 맞춰야
04. 종합부동산세가 ‘세금 폭탄’인 이유
05. 종합부동산세 절세 전략
<한눈에 보기> 취득세・재산세・종합부동산세 절세법
3장. 투자 수익을 결정하는 양도소득세
01. 아는 만큼 아끼는 양도소득세
02. 양도소득세 절세 전략 1_ 취득가 높이기
03. 양도소득세 절세 전략 2_ 필요경비 높이기
04. 양도소득세 절세 전략 3_ 장기보유특별공제 많이 받기
05. 양도소득세 절세 전략 4_ 세율 낮추기
06. 양도소득세 절세 전략 5_ 성실 납부
<한눈에 보기> 양도소득세 절세법
4장. 양도소득세 비과세 혜택 받기
01. 1세대 1주택 비과세의 조건
02. 비과세 주택 수 계산법, 확실히 알자
03. 2주택자가 비과세 혜택 받는 법
04. 장기임대주택 외 거주주택 비과세
<한눈에 보기> 양도소득세 비과세 절세법
5장. 다주택자 양도소득세 중과세 피하기
01. 조정대상지역과 투기과열지구는 다르다
02. 다주택자의 중과세 판단법
03. 중과세에서 꼭 알아야 할 것들
04. 파는 순서만 바꿔도 세금이 줄어든다
<한눈에 보기> 중과세 피하기 전략
6장. 주택 임대 시 종합소득세
01. 종합소득세는 어떻게 과세할까?
02. 주택임대소득 과세 방법
03. 임대수입이 연 2,000만 원 이하일 때
04. 임대수입이 연 2,000만 원을 초과할 때
<한눈에 보기> 주택 임대소득 절세법
7장 주택임대사업자 등록으로 절세하기
01. 임대주택 등록, 꼭 해야 할까?
02. 소득세법상 임대주택이란?
03. 조세특례제한법상 임대주택이란?
04. 임대주택의 기타 혜택들
05. 헷갈리는 임대주택 혜택과 요건, 사례별로 알아보기
06. 최초 임대료와 임대료 5% 상한 규정
07. 전월세 전환 시 임대료 상한금액 계산하는 법
08. 임대주택 의무 위반 시 과태료 규정
09. 주택임대사업자, 할까 말까?
<한눈에 보기> 주택임대사업자 혜택
8장. 가족을 위한 세금, 증여세와 상속세
01. 생전에 받으면 증여세
02. 사망 후 받으면 상속세
03. 상속・증여 재산가는 어떻게 정할까?
04. 상속세・증여세 필수 상식
05. 증여를 활용한 절세 전략
06. 가족 간 부동산 거래 시 주의할 점
<한눈에 보기> 증여・상속을 통한 절세법
9장. 부동산 법인으로 절세하기
01. 집을 팔아 세금 내는 3가지 방법
02. 법인세 계산하는 법
03. 법인으로 종합소득세 아끼기
04. 법인으로 양도소득세 아끼기
05. 똘똘한 1채만 남기고 나머지는 법인 명의로
06. 법인으로 종합부동산세 아끼기
07. 법인으로 취득세・증여세・상속세 아끼기
08. 넉넉한 납부 기한
09. 법인이 좋은 또 다른 이유
<한눈에 보기> 부동산 법인을 통한 절세법
10장. 법인 운영, 이것만 알면 어렵지 않다
01. 100원으로도 법인을 설립할 수 있다
02. 현금 대신 부동산으로도 법인을 설립할 수 있다
03. 법인이 개인보다 유리한 이유
04. 법인 돈 급여로 가져오기
05. 법인 돈 배당으로 가져오기
06. 합법적인 법인 경비 처리법
07. 함부로 경비 처리를 하면 생기는 일들
08. 법인 운영 시 주의사항 1_ 취득세・중과세
09. 법인 운영 시 주의사항 2_ 부가세・추가법인세
10. 법인 운영 시 주의사항 3_ 과점주주가 되면 페널티가 붙는다
11. 법인 운영 시 주의사항 4_ 성실신고 확인・변경등기
<한눈에 보기> 부동산 법인 운영 노하우
부동산 재테크에서 가장 중요한 게 바로 세금이다. 많은 세무사가 있지만 부동산을 제대로 이해하고 지식과 경험을 모두 겸비한 세무사는 저자가 독보적이다. 단언컨대 현 부동산 시장을 정확히 반영한 이 책을 소장한다면, 독자들의 세금 고민을 해결해줄 든든한 조력자가 될 것이다.
- 오은석(북극성주), 북극성부동산재테크 대표
부동산 투자수익률은 세금에서 결정된다고 해도 과언이 아니다. 모르면 당하고 아는 만큼 덜 내는 게 부동산 세금이다. 부동산 전문세무사로서 저자의 절세 방법이 고스란히 담겨 있는 이 책으로 복잡하고 어려운 부동산 세금에 대한 고민을 말끔히 해소하기 바란다.
- 김동우(투에이스), 《부동산 절세의 기술》 저자
다주택자 세금 폭탄의 시대, 부동산 법인으로 복잡한 세금문제를 한 번에 해결하자. 이 책에는 부동산법인 전문세무사이자 법인을 직접 운영해본 투자자만이 전할 수 있는 보물 같은 법인 절세 노하우가 가득하다. 부동산 법인 투자를 고민하는 사람이라면 반드시 봐야 할 책이다.
- 임지성, 《지성의 돈되는 부동산 1인 법인》 저자
‘앞에서 벌고 뒤에서 까먹는다’라는 말이 자영업자한테만 해당할까? 많은 사람이 부동산 공부를 하면서 싸고 좋은 물건을 매입하는 데만 매달리는 실수를 저지른다. 하지만 세금이야말로 승패를 판단하는 ‘최종결정자’이다. 변죽만 올리는 지식이 아닌 실제 내 자산을 지키는 강력한 무기를 이 책에서 얻어보길 바란다.
- 김범진, 밸류맵 대표 & 감정평가사
정부의 부동산 규제로 세금 문제가 훨씬 더 어려워졌다. 다주택자들은 세무사와 상담도 하면서도 제대로 답을 찾지 못할 때가 많다. 특히 투자 경험이 없는 세무사는 투자자 입장에서 세금 문제를 풀어내는 능력이 부족하다. 이 책은 그런 면에서 너무나 완벽하다. 저자가 뛰어난 세무사이자 훌륭한 투자자이기 때문이다.
- 김종율(옥탑방보보스), 《나는 오를 땅만 산다》 저자